オンラインカジノの確定申告はいる?確定申告しないケースを解説

オンラインカジノの確定申告はいる?確定申告しないケースを解説

オンラインカジノは、勝利金が50万円以上のとき確定申告が必要になります。

ただ以下の場合、確定申告は必要ありません。

  • 勝利金が50万円以下のとき
  • 勝利金の引き出し額が50万円以下のとき

今回は、オンラインカジノの確定申告のルールと、確定申告を逃れる方法について解説します。

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オンラインカジノで儲けたら確定申告が必要!

オンラインカジノで儲けたら確定申告が必要なのか?

オンラインカジノで50万円以上稼いだ場合は、確定申告が必要となります。

オンラインカジノで得た勝利金は一時所得とみなされ、課税対象となります。

オンラインカジノの一時所得とは

一時所得とは、その年の突発的に発生した収入のことを指します。

例を挙げると、以下のようなものあります。

(1) 懸賞や福引きの賞金品(業務に関して受けるものを除きます。)
(2) 競馬や競輪の払戻金(営利を目的とする継続的行為から生じたものを除きます。)
(3) 生命保険の一時金(業務に関して受けるものを除きます。)や損害保険の満期返戻金等
(4) 法人から贈与された金品(業務に関して受けるもの、継続的に受けるものを除きます。)
(5) 遺失物拾得者や埋蔵物発見者の受ける報労金等
(参照)国税庁 一時所得

法律上では、競馬や競輪で得た収入も一時所得として確定申告が必要ですが、実際には行われていません。

オンラインカジノも他のギャンブル同様、確定申告を行わなくてもいいでしょうか?

オンラインカジノに確定申告が必要な理由は受取り方にある

ギャンブルのお金の受け取り方

オンラインカジノは、競馬や競輪と違い一時所得として確定申告が必要です。

なぜなら、オンラインカジノは儲けたお金が銀行口座に振り込まれるためです。

競馬は現金で払い戻しされるため、受け取った証拠が残りませんが、オンラインカジノは入出金明細として残ります。

そのため、オンラインカジノには確定申告をする必要が出てくるのです。

オンラインカジノはいつ確定申告するべき?

オンラインカジノはどんなとき確定申告するべきなのか?

あくまでも目安ですが、オンラインカジノでの勝利金の合計が50万円を超えた場合、確定申告が必要になります。

オンラインカジノの確定申告にかかる利益計算方法

一時所得の計算式は、以下の通りです。

総収入金額-収入を得るために支出した金額(注)-特別控除額(最高50万円)=一時所得の金額
(参照)国税庁 一時所得

一時所得に対しては、最高50万円まで特別控除として収入金額から差し引くことが可能です。

そのため、オンラインカジノで得た利益のうち50万円以内であれば、確定申告の必要はありません。

MEMO
サラリーマンの方であれば、70万円までの勝利金であれば確定申告の必要がありません。その理由は、会社勤めの方は、給与以外の所得が20万円以上のとき確定申告の必要であり、もともと控除される50万円との合計金額まで控除されるためです。

オンラインカジノの確定申告の注意点

オンラインカジノの利益に対する確定申告には、以下の注意点があります。

支出金額(経費)は、1年間の損失金額ではなく、勝利金を得たゲームに賭けた金額のみ

例を挙げて説明します。

〇例

Aさんがスロットに1万円賭けた時、大当たりを引き当て100万円になった。
しかし、調子に乗ってスロットを回し続けたところ、勝利金の100万円を使い切ってしまった。

Aは、スロットで100万円稼いだものの、トータルでは負けたため、収入はゼロと考えられます。

しかし、一度稼いだお金を使いきってしまった場合でも、原則確定申告が必要になります。

例の場合、100万円の収入を得るために使用した資金は1万円であるため「100万円ー1万円ー50万円=49万円」分の所得が課税対象となってしまいます。

オンラインカジノで確定申告をしなくて済む方法

オンラインカジノの勝利金に確定申告が必要だとわかったとき、誰もが「確定申告しなくてもいい方法はないの?」と疑問に思うはずです。

オンラインカジノの勝利金を得ても、確定申告しなくていいケースは2つです。

  • 勝利金を50万円以内に収める
  • 勝利金の引き出しを50万円以内に収める

オンラインカジノの勝利金を50万円に収めれば確定申告不要!

当たり前ですが、オンラインカジノでの儲けを、あえて50万円以内に収めれば確定申告の必要はありません。

オンラインカジノによっては、過去の勝利金一覧を見ることができる場合もあるため、定期的に勝利金の金額を確認しておきましょう。

オンラインカジノから勝利金の引出しを50万円に留めれば確定申告不要!

また、オンラインカジノからの引き出し金額を50万円以内に収めても確定申告の必要がありません。

税務署は、オンラインカジノからあなたの銀行口座に振り込まれた金額をもって課税します。

オンラインカジノは海外企業が運営しているため、各カジノサイトで勝った金額までは把握することは不可能です。

オンラインカジノの確定申告のやり方

しかし、オンラインカジノで何百万円もの収益を上げる可能性もゼロではありません。

そんな時のために、オンラインカジノで得た収益の確定申告の方法について知っておきましょう

確定申告の時期について

個人の所得は、「その年の1月1日から12月31日までに稼いだお金」のことを指します。

あなたが5月1日にオンラインカジノを始めたら、5月1日からその年の12月31日までに稼いだお金が所得金額になります。

確定申告が必要な場合には、翌年の2月16日から3月15日までの間に、税務署に申告する必要があります。

オンラインカジノの確定申告に必要な書類

オンラインカジノの確定申告に必要な書類は、以下の通りです。

  • 源泉徴収票
  • 支払調書
  • 経費の領収書

源泉徴収票は、企業勤めであれば年末年始に企業から受け取ることができます。支払調書は、年末年始ごろにオンラインカジノから受け取ることが可能です。

経費の領収書は、オンラインカジノの勝利金を得るためにかかった費用がわかる書類があれば大丈夫です。

まとめ

オンラインカジノで儲けたお金には、税金がかかります。

しかし、あくまでもオンラインカジノから引き出した金額に対して課税対象となるため、カジノサイト内に留めておけば確定申告の必要はありません。

ただ、その他の一時所得にも注意を払う必要があります。

オンラインカジノは、たった数分で何十万円もの収入を得ることができます。

そのため、オンラインカジノの税金は、気をつけて取り扱うべきです。

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